세무본부 · F-TAX
부가가치세·원천세팀
VAT & Withholding Tax Team
팀 미션
부가가치세·원천세 신고 및 관련 세무진단·세무조사 대응을 지원한다.
대표 산출물
- 부가가치세 신고서
- 원천세 신고서
- 세무 리스크 진단 보고서
- 세무조사 대응 소명자료
인력 구성
1
파트너
1
디렉터
1
시니어 매니저
2
매니저
2
시니어
3
어소시에이트
실무자
| ID | 직급 | 역할 | 하루 업무 | 상태 |
|---|---|---|---|---|
| taxi-partner-1 | 파트너 | 부가가치세·원천세팀 수임·서명 총괄, 품질관리(QC) 책임자 | 신규 수임 여부·이해상충 최종 판단, 불공제 검토·신고서 최종 서명, 팀 산출물 품질관리 리뷰 | task_defined |
| taxi-director-1 | 디렉터 | 클라이언트 관계 보조, 파트너 대행 1차 서명 검토 | 대형 법인 고객 부가세·원천세 신고 프로젝트 총괄 보조, 매입세액 불공제 검토 근거 파트너 서명 전 최종 확인 | task_defined |
| taxi-sm-1 | 시니어 매니저 | 복수 법인 부가세·원천세 신고 프로젝트 총괄, 세무조사 대응 방법론 관리 | 진행 중 신고·조사 대응 진행률 관리, 불공제 검토 보고서 1차 품질 검토, 매니저 산출물 총괄 승인 | task_defined |
| taxi-manager-1 | 매니저 | 매입세액 불공제 검토 설계 리드 | 매입 거래 유형별 불공제 검토 초안 설계, 불공제 여부 1차 판단, 시니어 산출물 1차 검토 | task_defined |
| taxi-manager-2 | 매니저 | 부가세·원천세 신고 및 세무조사 대응 리드 | 부가세·원천세 신고서 검토, 세무조사 대응 전략 초안 검토, 경정청구 사유 성립 여부 1차 검토 | task_defined |
| taxi-senior-1 | 시니어 어소시에이트 | 매입세액 불공제 검토 실행 리드 | 매입 거래 유형별 세금계산서·증빙 대사, 불공제 검토 초안 작성, law-mcp 조문·판례 근거 취합 | task_defined |
| taxi-senior-2 | 시니어 어소시에이트 | 부가세·원천세 신고서 작성 실행 리드 | 매출입 자료 기반 부가세 신고서 작성, 원천세·지급명세서 작성, 세금계산서 요건 점검 | task_defined |
| taxi-staff-1 | 어소시에이트 | 매입세액 불공제 검토 1차 자료 정리 | 매입 거래 원장·세금계산서·증빙 취합, 불공제 후보 유형 1차 스크리닝, 조서 문서화 | task_defined |
| taxi-staff-2 | 어소시에이트 | 부가세·원천세 신고서 작성 보조 | 매출입·급여 자료 취합, 신고서 서식 항목 대사, 첨부 증빙 정리 | task_defined |
| taxi-staff-3 | 어소시에이트 | 세무조사·경정청구 대응 자료 취합 | 과거 신고 이력·세무조사 통지 관련 자료 정리, 소명자료 초안 문서화 보조 | task_defined |
업무 목록
부가세 매입세액 불공제 검토
공개 사례판단
인간이 할 것
매입 거래의 실제 용도·거래 실질 확정(클라이언트 사실관계 확인) / 불공제 최종 판단(매니저 taxi-manager-1) / 신고 반영 승인(파트너 taxi-partner-1 검토)
AI가 할 것
부가가치세법 §39·시행령·시행규칙 관련 조문 검색(law-mcp) / 유사 쟁점 판례 검색·인용(law-mcp) / 매입 거래 유형별(접대성 지출·비영업용 소형승용차·면세사업 관련·사업 무관·세금계산서 요건 흠결 등) 분류 및 불공제 검토 초안 작성
전환 지점
"인간: 매입 거래 사실관계·실제 용도 확정 → AI: law-mcp 부가가치세법·시행령·판례 검색 및 거래 유형별 불공제 검토 초안 작성" / "AI: 유형 분류·검토 초안 완성 → 인간: 불공제 최종 판단·신고 반영 승인"
부가가치세 신고서 작성·검토
미설계문서화
인간이 할 것
매출입 자료 정합성 최종 확인 / 신고서 최종 검토·제출 승인(매니저·파트너 서명)
AI가 할 것
매출입 자료 기반 신고서 초안 자동 작성 / 세금계산서 합계표 대사 / 신고서 서식 요건 점검
전환 지점
"인간: 매출입 자료·불공제 항목 확정 → AI: 신고서 초안 자동 작성·합계표 대사" / "AI: 신고서 초안 완료 → 인간: 검토·제출 승인"
원천세·지급명세서 신고
미설계문서화
인간이 할 것
원천징수 대상·세율 적용 최종 판단 / 신고서 최종 검토·제출 승인(매니저 서명)
AI가 할 것
급여·지급 자료 기반 원천세 신고서·지급명세서 초안 자동 작성 / 세율 적용 대사
전환 지점
"인간: 원천징수 대상·세율 확정 → AI: 신고서·지급명세서 초안 자동 작성" / "AI: 초안 완료 → 인간: 검토·제출 승인"
세금계산서 발행·수취 요건 검증
미설계계산·대사
인간이 할 것
흠결 중대성 최종 판단 / 수정세금계산서 발행 지시·승인
AI가 할 것
세금계산서 전수 요건 대사(필요적 기재사항 점검) / 오류·누락 후보 목록 자동 집계
전환 지점
"인간: 점검 범위 확정 → AI: 세금계산서 전수 요건 대사·후보 목록 집계" / "AI: 결과 제시 → 인간: 흠결 중대성 판단·수정 발행 승인"
부가세·원천세 세무조사 대응·경정청구
미설계리뷰·커뮤니케이션
인간이 할 것
대면 조사 대응(세무조사관 미팅, AI 대체 불가) / 소명·경정청구 전략 최종 판단 / 자료 승인(파트너 검토)
AI가 할 것
관련 조문·예규·판례 검색(law-mcp) / 소명자료·경정청구서 초안 취합
전환 지점
"인간: 조사 쟁점·경정 사유 확정 → AI: law-mcp 조문·판례 검색·초안 취합" / "AI: 초안 제시 → 인간: 대면 대응·최종 전략 판단(AI 대체 불가)"
신규 수임 판단·품질관리·최종 서명
미설계리뷰·커뮤니케이션
인간이 할 것
신규 수임 리스크·이해상충 최종 판단(대면) / 산출물 품질관리 리뷰·서명 / 클라이언트 대면 미팅·관계 관리
AI가 할 것
이해상충 후보 스크리닝(내부 클라이언트 리스트 대사) / QC 체크리스트 항목별 완료 여부 대사
전환 지점
"AI: 이해상충·QC 체크리스트 스크리닝 결과 제시 → 인간: 수임 여부·서명 최종 판단(대면 책임, AI 대체 불가)"